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Pfu assurance-vie : comment fonctionne le prélèvement forfaitaire unique sur les gains d’assurance vie
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Pourquoi on parle tant du PFU sur l’assurance-vie ? Depuis 2018, on entend partout parler de « flat tax » ou PFU (prélèvement forfaitaire unique) à 30 % sur l’épargne. Mais dès qu’on parle d’assurance-vie, les choses se compliquent : ancien régime, nouveau régime, avant/après 8 ans, seuil de 150 000 €, choix entre…
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Intérêts cumulés : calcul, effets sur la performance de l’épargne et stratégie d’investissement régulier
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Si je devais résumer la différence entre un épargnant moyen et un investisseur qui se construit un vrai patrimoine, je tiendrais en deux mots : intérêts cumulés. Ce mécanisme, pourtant simple, est à l’origine de la majorité des fortunes “patrimoniales”. Pas besoin de crypto exotique, de stock-picking agressif ou de flair de trader :…
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Tns : définition, statut social et fiscal pour les travailleurs non salariés
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Qu’est-ce qu’un TNS, concrètement ? TNS signifie travailleur non salarié. Derrière ce sigle se cachent une grande partie des indépendants français… et un statut social et fiscal bien particulier, souvent mal compris. On parle de TNS dès lors que vous exercez une activité professionnelle sans être salarié au sens du Code du travail, et…
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Tag along et protection des actionnaires minoritaires dans les opérations de private equity
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Dans la plupart des opérations de private equity, une question revient systématiquement : comment éviter que les actionnaires minoritaires se fassent “rouler” lors d’une revente de la société ? C’est exactement là qu’entre en scène la fameuse clause de tag along, un mécanisme simple sur le papier… mais souvent mal compris, mal négocié, ou carrément…
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Dividende aristocrate : comment repérer les actions à dividendes croissants et durables
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Les “dividendes aristocrates” font rêver beaucoup d’investisseurs : des entreprises qui augmentent leur dividende année après année, quoi qu’il arrive (ou presque) à l’économie. Mais derrière l’étiquette marketing, comment repérer les sociétés capables de verser des dividendes croissants… sans scier la branche de leur propre durabilité financière, sociale et environnementale ? C’est ce qu’on…
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Définition taux de marque : calcul, exemple et utilisation en gestion d’entreprise responsable
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Si vous vendez un produit ou un service et que vous ne maîtrisez pas votre taux de marque, vous pilotez votre activité avec un bandeau sur les yeux. Vous voyez le chiffre d’affaires, vous voyez (plus ou moins) les charges tomber… mais vous n’avez pas la boussole qui vous dit si votre modèle économique…
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Sig def : sig def en comptabilité, rôle des soldes intermédiaires de gestion dans l’analyse de performance
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Si vous lisez ce blog, vous avez probablement déjà ouvert un compte-titres, un PEA ou réfléchi à investir dans une PME à impact. Mais avez-vous déjà regardé un compte de résultat… sans vraiment comprendre ce que vous aviez sous les yeux ? Bienvenue dans le monde des SIG, les soldes intermédiaires de gestion. Derrière…
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Calcul sig et analyse financière : comment interpréter les soldes intermédiaires de gestion
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En finance responsable, on parle beaucoup d’ESG, de taxonomie, de labels… mais au moment de décider d’investir (ou non) dans une entreprise, on revient toujours au même document : le compte de résultat. Et pour vraiment le comprendre, un outil domine : les soldes intermédiaires de gestion (SIG). Les SIG permettent de “déplier” le…
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Fiscalité assurance vie avant 199 règles spécifiques, cas particuliers et stratégies de transmission
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Si vous avez (ou vos parents/grands-parents ont) une assurance vie ouverte avant les années 2000, il y a de fortes chances que ce contrat soit une petite pépite… à condition de bien comprendre les règles fiscales spécifiques qui s’y appliquent. Entre les dates clés (avant/après 20 novembre 1991, 13 octobre 1998, versements avant/après 70…
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Puis je retirer l’argent de mon assurance vie : règles, frais et conséquences fiscales à connaître
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Vous avez une assurance vie et vous vous demandez si vous pouvez retirer votre argent “quand vous voulez” sans tout casser ? Bonne nouvelle : l’assurance vie est beaucoup plus souple qu’on ne le pense… à condition de bien connaître les règles du jeu. Rachats, fiscalité avant/après 8 ans, frais cachés, impact sur votre…